📌 Utilité du rapport "ÉVOLUTION DE TRÉSORERIE"
Ce tableau est un outil hebdomadaire de projection et d’analyse de performance de la trésorerie. Il permet :
-
De comparer semaine par semaine les soldes réels vs prévus.
-
De suivre les flux nets de liquidité (encaissements - décaissements).
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De calculer les écarts % entre prévision et réalité.
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D’expliquer les déviations et événements exceptionnels.
C’est un résumé analytique qui donne une vision dynamique et continue de la santé de trésorerie.
📋 Détail des champs
| Champ | Description | Utilité |
|---|---|---|
| SEMAINE | Numéro ou période de la semaine (ex. S19, S20) | Permet un suivi temporel |
| POSITION_USD | Solde réel à la fin de semaine | Point de départ du diagnostic |
| PREVISION_USD | Solde prévu initialement | Sert de base de comparaison |
| ECART % | Écart relatif entre position et prévision | Identifie la performance de pilotage |
| FLUX HEBDO NET_USD | Variation nette semaine (encaissements - décaissements) | Permet de suivre la dynamique des flux |
| COMMENTAIRES | Justification ou éléments d’explication | Sert à qualifier l'écart ou à contextualiser |
🧮 Formules Excel à utiliser (version française)
| Champ | Formule | Explication |
|---|---|---|
| ECART % | =SI(C7=0;"";(B7-C7)/C7) |
Variation entre position et prévision |
| FLUX NET | =B7-B6 |
Évolution nette de trésorerie d’une semaine à l’autre |
➕ Champs à ajouter (facultatif)
| Champ | Intérêt |
|---|---|
| ALERTE (O/N) | Pour flagger les semaines à forte dérive |
| CAUSE PRINCIPALE | Synthèse qualitative rapide (client, impôt, station, etc.) |
📊 Exemple de 5 lignes de données illustratives
| SEMAINE | POSITION_USD | PREVISION_USD | ECART % | FLUX HEBDO NET_USD | COMMENTAIRES |
|---|---|---|---|---|---|
| S19 | 52000 | 60000 | -13,33% | -8000 | Paiement fournisseur imprévu |
| S20 | 61000 | 59000 | +3,39% | +9000 | Remboursement client exceptionnel |
| S21 | 58000 | 61000 | -4,92% | -3000 | Retard encaissement station Kin 3 |
| S22 | 63000 | 65000 | -3,08% | +5000 | Optimisation encaissement |
| S23 | 60000 | 64000 | -6,25% | -3000 | Dépôt CNSS + salaires anticipés |
🧮 Formules Excel (ex. ligne 8)
| Cellule | Formule |
|---|---|
| D8 (ÉCART %) | =SI(C8=0;"";(B8-C8)/C8) |
| E8 (FLUX HEBDO) | =B8-B7 |