📌 Utilité du rapport "BESOIN DE FINANCEMENT"
Ce tableau permet d’estimer, anticiper et justifier les besoins ponctuels ou structurels de financement de trésorerie. Il sert à :
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Détecter les écarts entre les positions minimales et les seuils de sécurité,
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Calculer la marge disponible ou le manque à couvrir,
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Identifier la source de financement possible (ligne bancaire, réaffectation, factoring…),
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Estimer le coût du financement associé.
🎯 C’est un outil essentiel pour préparer un dossier de demande de crédit, une négociation bancaire, ou un arbitrage de cash interne.
📋 Détail des champs et leur fonction
| Champ | Description | Utilité |
|---|---|---|
| MOIS | Mois ou période concernée (ex. Juin 2025) | Permet de suivre l’évolution dans le temps |
| POSITION MIN_USD | Trésorerie prévisionnelle la plus basse dans le mois | Sert à évaluer le risque de tension |
| SEUIL SECURITE_USD | Niveau de liquidité à maintenir pour ne pas compromettre les opérations | Référence de sécurité |
| MARGE_USD | Écart entre position min. et seuil | Permet d’évaluer s’il y a excès ou insuffisance |
| BESOIN FINANCEMENT | Montant à couvrir si marge est négative | Alerte déclenchement financement |
| SOURCE POTENTIELLE | Financement court terme, rotation client, placement désinvesti | Alternatives disponibles |
| COUT ESTIME_USD | Coût théorique du financement (intérêts) | Aide à prioriser les solutions |
🧮 Formules Excel (version française)
| Champ | Formule |
|---|---|
| MARGE_USD | =B7-C7 |
| BESOIN FINANCEMENT | =SI(D7<0;-D7;0) |
| COUT ESTIME_USD | =E7*TauxMensuel (à définir ou en cellule jointe) |
Ajoute un taux (ex. 1%) dans une cellule nommée, ou fixe
=E7*0,01pour un coût estimé à 1 % mensuel.
📊 Exemple de 5 lignes de données illustratives
| MOIS | POSITION MIN_USD | SEUIL SECURITE_USD | MARGE_USD | BESOIN FINANCEMENT | SOURCE POTENTIELLE | COUT ESTIME_USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mai 2025 | 45000 | 60000 | -15000 | 15000 | Ligne TMB | 150 |
| Juin 2025 | 70000 | 60000 | 10000 | 0 | Aucune | 0 |
| Juillet 2025 | 52000 | 60000 | -8000 | 8000 | Placement DAT à casser | 80 |
| Août 2025 | 63000 | 60000 | 3000 | 0 | Néant | 0 |
| Sept 2025 | 58000 | 60000 | -2000 | 2000 | Virement intragroupe | 20 |