📌 Utilité du rapport "GESTION FLUX BANCAIRES"
Ce tableau permet :
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D’effectuer un rapprochement bancaire (journal de banque vs relevé bancaire).
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D’identifier les écarts à justifier ou corriger.
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De suivre les opérations non encore comptabilisées ou non encore visibles en banque.
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De classer les comptes selon leur statut de régularité.
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De déclencher des actions correctrices ciblées.
📋 Détail des champs et leur fonction
| Champ | Description | Importance |
|---|---|---|
| COMPTE | Nom ou code du compte bancaire concerné | Identification du compte suivi |
| SOLDE COMPTABLE_USD | Solde du compte dans le système comptable | Représente la vision interne |
| SOLDE BANCAIRE_USD | Solde du compte selon le relevé de banque | Vision externe (réalité bancaire) |
| ECART_USD | Différence entre les deux soldes | Permet d’identifier un désalignement |
| OPERATIONS EN COURS | Liste ou nombre d’opérations non lettrées (chèques, virements en transit…) | Explication partielle de l’écart |
| STATUT | OK / À vérifier / Anomalie | État du rapprochement |
| ACTIONS | Mesures à prendre (ex : régulariser écriture, relancer banque) | Plan de résolution |
🧮 Formules Excel recommandées
| Champ | Formule | Explication |
|---|---|---|
| ECART_USD | =B7-C7 |
Comptable – Bancaire |
| STATUT (exemple automatique) | =SI(ABS(D7)<1;"OK";SI(ABS(D7)<100;"À vérifier";"Anomalie")) |
Détection d'écart anormal |
➕ Champs optionnels utiles
| Champ | Pourquoi l’ajouter |
|---|---|
| DATE DERNIER RAPPORT | Pour dater le rapprochement |
| RESPONSABLE SUIVI | Qui doit analyser le compte |
| DELAI D’ANOMALIE | Nb jours depuis apparition de l’écart |
📊 Exemple de 5 lignes de données illustratives
| COMPTE | SOLDE COMPTABLE_USD | SOLDE BANCAIRE_USD | ECART_USD | OPERATIONS EN COURS | STATUT | ACTIONS |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RAWBANK USD01 | 20000 | 19800 | 200 | Chèque non encore débité | À vérifier | Suivre traitement par banque |
| TMB USD02 | 15500 | 15500 | 0 | Néant | OK | RAS |
| BCDC USD03 | 10000 | 9500 | 500 | Virement en attente | À vérifier | Vérifier contrepassation |
| EQUITY USD04 | 7800 | 7200 | 600 | Ordre de virement doublé | Anomalie | Corriger écriture comptable |
| ACCESS USD05 | 5200 | 5250 | -50 | Frais de virement non saisis | OK | Comptabiliser frais |
🧮 Lignes avec formules (ex. ligne 7)
| Cellule | Formule |
|---|---|
| D7 (ECART) | =B7-C7 |
| F7 (STATUT) | =SI(ABS(D7)<1;"OK";SI(ABS(D7)<100;"À vérifier";"Anomalie")) |